Правовой, обязывающий договор между эмитентом и держателем облигаций. Соглашение об эмиссии определяет все важные особенности облигации, такие как дата ее погашения, сроки выплаты процентов, способы начисления процентов и прочие особенности, которые могут быть применимы к облигации. Другой очень важной информацией, которая должна быть обязательно включена в соглашение об эмиссии, являются финансовые ковенанты, содержащие перечень определенных действий, которые эмитент обязуется выполнять или воздерживаться от их выполнения на протяжении действия соглашения.
Подробнее о соглашении об эмиссии
В случае возникновения конфликта между эмитентом и держателями облигаций, соглашение об эмиссии является основным документом для разрешения конфликта. Как результат, соглашение об эмиссии до мельчайших подробностей описывает все действия по выпуску облигации. Соглашение об эмиссии не должно содержать никакой двусмысленности в расчете финансовых коэффициентов, определяющих соблюдение договора эмитентом. Соглашение об эмиссии иногда называют договором о доверительном управлении.